Le financement gouvernemental est l'un des outils les plus efficaces pour accélérer la croissance des entreprises, en particulier pour les entreprises de l'Ontario qui opèrent dans des secteurs concurrentiels ou qui prévoient de s'étendre sur de nouveaux marchés. Contrairement au financement privé, qui exige souvent de céder des capitaux propres ou de contracter des dettes à intérêt élevé, les subventions, les prêts et les crédits d'impôt du gouvernement sont conçus pour soutenir les investissements stratégiques sans diluer la propriété. En réduisant le fardeau financier des grands projets, ils permettent aux entreprises de prendre des risques calculés, tels que l'entrée sur de nouveaux marchés, l'adoption de technologies de pointe ou le lancement de produits innovants, sans compromettre les flux de trésorerie. Le véritable défi ne réside pas dans l'existence de tels programmes, mais dans la manière d'identifier les bons, de préparer des demandes fructueuses et de les combiner pour maximiser le financement total reçu.
Une approche efficace pour obtenir le soutien du gouvernement commence par une vision claire de l'orientation de l'entreprise au cours des une à trois prochaines années. La cartographie des investissements prévus sur une période de 12 à 36 mois permet de relier chaque dépense anticipée à des opportunités de financement pertinentes avant que l'argent ne soit dépensé. Cette vision prospective est essentielle car de nombreux programmes exigent que les demandes soient soumises avant que des engagements ne soient pris ou des factures payées. Une fois la carte d'investissement en place, l'étape suivante consiste à associer chaque dépense aux programmes fédéraux, provinciaux et régionaux les mieux adaptés. Une seule initiative, comme l'automatisation d'une chaîne de production, peut être admissible à plusieurs types de financement différents. Le cumul stratégique, où les subventions, les prêts et les crédits d'impôt sont superposés pour couvrir différentes portions du même projet, peut réduire considérablement les coûts nets. La préparation de solides candidatures est tout aussi essentielle, avec des descriptions de projet détaillées, des prévisions crédibles et des documents justificatifs qui correspondent aux priorités de chaque programme. Dans les programmes concurrentiels, le moment de la soumission peut faire la différence entre l'approbation et le rejet, de sorte que la soumission le premier jour de la période d'accueil est souvent un avantage décisif. Enfin, comme le paysage du financement évolue rapidement, une surveillance continue est essentielle. Les programmes s'ouvrent et se ferment avec peu de préavis, les budgets sont modifiés et de nouvelles incitations émergent, de sorte qu'une veille constante garantit qu'aucune opportunité n'est manquée.
Subventions fédérales
Les programmes fédéraux les plus impactants pour les entreprises de l'Ontario en 2025 couvrent un large éventail de besoins, du développement des marchés d'exportation aux partenariats de recherche et à la fabrication de pointe.
CanExport PME offre jusqu'à 50 000 $ pour couvrir 50 % des coûts admissibles pour les entreprises cherchant à pénétrer de nouveaux marchés internationaux. Le financement peut compenser les dépenses telles que la localisation de sites Web, la création de matériel marketing, les études de marché, les services juridiques ou comptables liés à l'expansion, la participation à des salons professionnels internationaux et la protection de la propriété intellectuelle à l'étranger. Le programme est concurrentiel, avec seulement environ 36 % des demandes approuvées en 2024. Les entreprises doivent être constituées en personne morale au Canada, avoir un revenu annuel de 100 000 $ à 100 millions de dollars et générer au plus 10 % de leurs revenus du marché cible. La soumission d'une demande complète au début de la période d'accueil améliore considérablement les chances de succès.
CanExport Innovation offre jusqu'à 75 000 $, couvrant 75 % des coûts admissibles pour les entreprises développant des partenariats internationaux de R&D. Il soutient l'embauche d'expertise en développement commercial à l'étranger, la création de matériel promotionnel pour attirer des partenaires étrangers, la participation à des événements axés sur la R&D, l'expédition de prototypes pour démonstration, la demande de certifications étrangères et l'obtention de droits de propriété intellectuelle internationaux. Il y a trois dates limites de soumission chaque année, mais le financement de chaque ronde peut être entièrement alloué en quelques jours, une préparation préalable est donc essentielle.
NGen ou Next Generation Manufacturing Canada offre des contributions allant jusqu'à 3,2 millions de dollars, couvrant 40 % des coûts admissibles. Ces fonds ciblent les projets collaboratifs qui transforment la fabrication grâce aux technologies de pointe. Les initiatives admissibles comprennent le développement et la commercialisation de nouveaux processus, l'augmentation des capacités grâce à l'innovation numérique ou matérielle, et l'amélioration de la durabilité et de l'efficacité de la fabrication. Bien que NGen accueille les grands projets pluriannuels, les périodes de candidature peuvent être courtes, il est donc vital de surveiller les annonces et de préparer une documentation de projet détaillée.
Remise des droits de douane américains prévoit le remboursement des droits de douane sur les marchandises importées des États-Unis lorsque ces marchandises ne peuvent être obtenues au Canada ou auprès de fournisseurs non américains. Les demandeurs doivent clairement démontrer l'absence d'approvisionnement alternatif ou prouver que des circonstances économiques exceptionnelles rendraient le paiement des droits de douane préjudiciable à leurs opérations.
Le Fonds pour une économie à faibles émissions de carbone fournit jusqu'à 1 million de dollars, couvrant 75 % des coûts admissibles pour les projets qui réduisent les émissions de gaz à effet de serre en utilisant des technologies éprouvées à faibles émissions de carbone. Les projets peuvent inclure des systèmes de valorisation des déchets, des rénovations de biomasse dans des milieux industriels, des améliorations de l'efficacité des systèmes industriels, des digesteurs anaérobies pour les déchets organiques, des systèmes de récupération de chaleur résiduelle et des rénovations de CVC dans des bâtiments commerciaux ou industriels.
Le Réseau canadien d'innovation alimentaire soutient de multiples sources de financement qui améliorent l'adoption de technologies, réduisent les déchets, améliorent l'efficacité de la chaîne d'approvisionnement et stimulent l'innovation produit. Selon la source, le financement peut atteindre 200 000 $ pour aider les fabricants à adopter de nouvelles technologies alimentaires, à mettre en œuvre des pratiques d'économie circulaire, à renforcer la sécurité et la traçabilité des aliments, ou à développer de nouveaux produits et services destinés aux consommateurs. Les programmes sont adaptés pour soutenir l'innovation en phase de démarrage et la commercialisation de nouvelles solutions.
Le Programme Pavillon Canada réduit le coût de participation aux grands salons professionnels mondiaux en remboursant les dépenses telles que les frais de stand, l'expédition d'échantillons et les frais de voyage pour les entreprises exposant aux principaux événements alimentaires et boissons dans le monde entier. La priorité est donnée aux petites et moyennes entreprises exportatrices et aux entreprises qui commercialisent des produits innovants pour la première fois.
Mitacs fournit 15 000 $ par stagiaire de recherche, les stages durant généralement de quatre à six mois. Il met en relation les entreprises avec l'expertise universitaire et soutient les projets de recherche et développement, de résolution de problèmes d'innovation et d'exploration de marché.
CTIC — Apprentissage intégré au travail (AIT) numérique offre 7 000 $ par stagiaire pour subventionner les salaires des étudiants postsecondaires dans des rôles de l'économie numérique. Ces stages aident les entreprises à accéder à des talents qualifiés tout en offrant aux étudiants une expérience pratique et entrepreneuriale. Ces deux programmes, ICTC WIL Digital et Mitacs, permettent de recruter plusieurs stagiaires, ce qui les rend hautement évolutifs pour les entreprises qui peuvent intégrer des talents supplémentaires à court terme dans leurs opérations.
Ensemble, ces programmes fédéraux créent une boîte à outils polyvalente pour les entreprises de l'Ontario en 2025. Lorsqu'ils sont abordés de manière stratégique en cartographiant les investissements à l'avance, en préparant soigneusement les demandes, en cumulant les programmes compatibles et en surveillant les nouvelles ouvertures, ils peuvent réduire considérablement le coût de la croissance, de l'innovation et de l'expansion du marché tout en minimisant les risques financiers.
Programmes spécifiques à l'Ontario
En 2025, le paysage des subventions provinciales de l’Ontario propose un large éventail de programmes ciblés destinés à aider les petites et moyennes entreprises à croître, innover et s’adapter aux conditions changeantes du marché. Alors que les programmes fédéraux se concentrent généralement sur des priorités nationales, ces initiatives provinciales sont conçues en fonction des forces et des défis économiques propres à l’Ontario. Elles visent des secteurs clés comme la fabrication, la chaîne d’approvisionnement automobile et la technologie, et soutiennent également le développement de la main-d’œuvre, la croissance régionale ainsi que l’expansion d’entreprises à grande échelle.
Le Programme de compétitivité de l’innovation et de la fabrication avancée (ICDSFP) offre jusqu’à 500 000$ sous forme combinée de subvention et de prêt, couvrant 30 % des coûts admissibles du projet. Il cible les petites et moyennes entreprises manufacturières œuvrant dans des secteurs avancés tels que l’aérospatiale, la chimie, l’automobile et d’autres industries à forte valeur ajoutée. Le financement peut servir à l’achat d’équipements, à l’adoption de nouvelles technologies, au développement des compétences, à des services de consultation, aux opérations continues comme l’entretien et le remplacement d’actifs, ainsi qu’aux acquisitions et rachats d’entreprises. Les projets peuvent s’échelonner sur plusieurs années et l’un des principaux critères d’admissibilité est que l’investissement entraîne la création d’emplois. L’AMIC est particulièrement pertinent pour les entreprises qui augmentent leur capacité de production, mettent en œuvre des solutions Industrie 4.0 ou se lancent dans de nouvelles gammes de produits nécessitant des équipements ou des technologies spécialisés.
Venture for Canada – Embaucher un stagiaire offre 7 000 $ par stagiaire postsecondaire, couvrant jusqu'à 70% des salaires. Il est conçu pour aider les startups, les entreprises en croissance et les petites entreprises à embaucher des étudiants pour des stages dans les secteurs de l'économie numérique. Le financement peut être appliqué à divers rôles, du développement logiciel et du marketing aux opérations et à la réussite client. Ce qui rend ce programme particulièrement attrayant, c'est qu'il peut être combiné avec d'autres subventions salariales ou crédits d'impôt pour l'apprentissage, réduisant encore davantage les coûts directs pour l'employeur. Une fois approuvés, les employeurs peuvent continuer à embaucher plusieurs stagiaires dans le cadre du programme sans avoir à refaire une demande complète à chaque fois, ce qui en fait une solution évolutive pour les entreprises qui intègrent fréquemment des talents à court terme.
Le Programme de modernisation de l'industrie automobile de l'Ontario (O-AMP) fournit jusqu'à 150 000 $ de financement, couvrant 50 % des coûts admissibles pour les entreprises de la chaîne d'approvisionnement automobile. Pour être admissible, au moins 30 % des ventes d'une entreprise doivent provenir de l'industrie automobile. Le programme est conçu pour aider ces entreprises à améliorer l'efficacité opérationnelle, à adopter des technologies de pointe et à élargir leur offre de produits. Les projets admissibles comprennent la mise en œuvre de processus de fabrication allégée, l'introduction de nouveaux outils de gestion du cycle de production et l'adoption de matériel ou de logiciels de pointe qui améliorent la compétitivité. L'O-AMP est particulièrement utile pour les fournisseurs de pièces automobiles, les fabricants d'outils et de matrices et les entreprises d'ingénierie desservant les équipementiers et les fournisseurs de niveau 1, car il leur permet de moderniser leurs opérations conformément à l'évolution du secteur vers les véhicules électriques et autonomes.
Le Programme de subventions Canada-Ontario pour l'emploi (COJG) offre jusqu'à 10 000 $ par employé pour couvrir 50 à 83 % des coûts de formation, selon la taille de l'employeur. Les petites entreprises de moins de 100 employés sont admissibles à la couverture des coûts la plus élevée, ne payant que 17 % des dépenses de formation. Le programme soutient la formation des employés existants et des nouvelles recrues, avec des fournisseurs admissibles comprenant des formateurs privés certifiés, des collèges, des syndicats, des conseils scolaires et même des fournisseurs offrant une formation pour des technologies ou des systèmes spécifiques. L'un des principaux avantages du COJG est sa flexibilité ; les entreprises peuvent choisir le fournisseur de formation et les compétences spécifiques sur lesquelles se concentrer, en adaptant les programmes à leurs besoins opérationnels. Par exemple, un fabricant qui met en œuvre de nouvelles machines pourrait utiliser le COJG pour financer la formation de ses opérateurs, tandis qu'une entreprise technologique pourrait perfectionner ses développeurs dans un nouveau cadre de programmation.
Le programme NOHFC – Investir dans le Nord – Lancement offre jusqu'à 200 000 $, couvrant 50 % des coûts admissibles, pour les entreprises investissant dans le Nord de l'Ontario. Le programme est conçu pour encourager le développement des entreprises dans la région, en soutenant des activités telles que la construction de bâtiments, la modernisation d'espaces loués, l'achat d'équipement neuf ou usagé, le développement de terrains, l'investissement dans des systèmes informatiques et de communication, la commercialisation de nouveaux produits ou services et les coûts de formation de tiers. Les projets doivent s'aligner sur les priorités économiques régionales et démontrer un potentiel de création d'emplois, de croissance des revenus et d'amélioration de la compétitivité. Ce programme est particulièrement intéressant pour les entrepreneurs qui lancent de nouvelles entreprises dans le Nord, où les coûts d'investissement peuvent être plus élevés et l'accès au marché plus difficile.
Le programme NOHFC – Investir dans le Nord – Croissance s'appuie sur le programme Lancement en soutenant des expansions à plus grande échelle avec un mélange de subventions et de prêts sans intérêt. Les entreprises peuvent recevoir jusqu'à 20 % des coûts admissibles sous forme de subvention, jusqu'à un maximum de 400 000 $, combiné à un prêt sans intérêt couvrant jusqu'à 30 % des coûts, jusqu'à un maximum de 600 000 $. Dans les cas où seul un prêt est requis, le programme peut fournir jusqu'à 50 % des coûts, jusqu'à un maximum de 1 million de dollars. Les dépenses admissibles comprennent la construction de capital, les améliorations locatives, les achats d'équipement, la formation de tiers, l'aménagement des terrains et les coûts de commercialisation ou de démonstration technologique. Cette combinaison de financement est particulièrement utile pour les entreprises qui souhaitent équilibrer les contributions non remboursables avec l'accès à de plus grandes quantités de capitaux pour des projets transformateurs dans le Nord de l'Ontario.
FedDev Ontario offre des prêts sans intérêt allant de 125 000 $ à 10 millions de dollars, couvrant jusqu'à 50 % des coûts de projet admissibles. Ce programme cible les entreprises du Sud de l'Ontario, soutenant les projets qui adoptent des solutions innovantes, améliorent la productivité, pénètrent de nouveaux marchés ou entreprennent des expansions à grande échelle. Les coûts admissibles comprennent les salaires et traitements, les honoraires professionnels, l'achat ou la location d'équipement, les logiciels, la formation, les frais de déplacement, les matériaux et les frais de certification. FedDev est mieux adapté aux projets pluriannuels substantiels, car le projet moyen s'étend sur trois ans et les demandeurs ne peuvent pas combiner ce financement avec d'autres programmes gouvernementaux pour les mêmes dépenses. Une planification stratégique est essentielle, car le choix de FedDev peut signifier renoncer à d'autres subventions qui pourraient autrement être combinées.
Le Fonds de développement du Sud-Ouest de l'Ontario (FDSO) fournit jusqu'à 1,5 million de dollars, couvrant 30 % des coûts admissibles, pour soutenir l'expansion des entreprises, les améliorations de la productivité, la diversification des marchés et la création d'emplois dans la région. Comme son homologue dans l'Est de l'Ontario, le programme s'adresse à un large éventail d'industries, avec des dépenses admissibles comprenant la construction de nouvelles installations, l'achat d'équipement, la formation de la main-d'œuvre et d'autres investissements axés sur la croissance. Les projets peuvent s'étendre sur quatre ans et jusqu'à cinq exercices financiers, permettant aux entreprises d'entreprendre des initiatives de croissance échelonnées sans précipiter leur mise en œuvre. Le FDSO est particulièrement précieux pour les fabricants, les transformateurs et les entreprises technologiques de taille moyenne qui ont besoin à la fois de capitaux et de temps pour exécuter leurs stratégies d'expansion.
Les programmes de subventions de l'Ontario en 2025 forment collectivement un écosystème de financement polyvalent qui complète les initiatives fédérales. Si certains programmes comme le COJG et Venture for Canada sont accessibles à un large éventail de secteurs, d'autres comme l'AMIC et l'O-AMP sont très ciblés sur des industries spécifiques. Les incitations géographiques telles que les programmes Lancement et Croissance du NOHFC offrent des opportunités importantes aux entreprises désireuses d'investir dans le Nord de l'Ontario, tandis que le financement à grande échelle de FedDev Ontario et du Fonds de développement du Sud-Ouest de l'Ontario peut aider les entreprises établies à se développer rapidement.
Crédits d'impôt clés
Les crédits d'impôt sont une partie essentielle de l'écosystème de financement des entreprises de l'Ontario, offrant un moyen de récupérer les coûts après qu'un projet a commencé ou même après qu'il a été achevé. Contrairement aux subventions, qui nécessitent généralement une approbation avant que les dépenses ne soient engagées, les crédits d'impôt sont généralement réclamés après coup, dans le cadre de la déclaration de revenus d'une entreprise. Cela les rend plus accessibles aux entreprises qui n'auraient peut-être pas le temps ou l'occasion de demander des subventions à l'avance, mais qui souhaitent tout de même réduire le coût net de leurs investissements. De nombreuses entreprises de l'Ontario négligent ces programmes, pourtant ils peuvent générer des rendements financiers substantiels, en particulier lorsqu'ils sont combinés stratégiquement avec d'autres sources de financement.
Le RS&DE (Recherche scientifique et développement expérimental) est l'un des programmes de crédits d'impôt les plus connus du Canada, offrant jusqu'à 35 % de crédit d'impôt à l'investissement remboursable pour les dépenses de R&D admissibles. Cela comprend les coûts de main-d'œuvre directe pour les employés travaillant sur des projets admissibles, 80 % des honoraires de sous-traitants et le coût des matériaux consommés ou transformés pendant le processus de recherche. Dans certains cas, une partie des frais généraux peut également être réclamée. Le programme est destiné à l'enquête ou à la recherche systématique menée dans un domaine scientifique ou technologique, que ce soit par le développement expérimental, la recherche appliquée ou la recherche fondamentale. Bien que largement utilisé, le RS&DE est également connu pour ses exigences de conformité strictes et la forte probabilité d'audits, en particulier pour les nouveaux demandeurs. Les entreprises doivent documenter soigneusement les objectifs du projet, les méthodes, les échéanciers et les résultats pour étayer leurs revendications. Une soumission bien préparée montrera clairement les incertitudes technologiques abordées, les avancées recherchées et l'expérimentation ou l'analyse effectuée pour atteindre ces avancées. Pour les entreprises qui investissent massivement dans l'innovation, le RS&DE peut rapporter des montants à six chiffres chaque année, fournissant un flux de trésorerie précieux pour le réinvestissement dans d'autres activités de R&D.
Le Crédit d'impôt pour l'investissement dans la fabrication en Ontario (OMMITC) offre un crédit d'impôt remboursable de 10 % sur le revenu des sociétés, jusqu'à 2 millions de dollars par an, pour les investissements admissibles dans la fabrication et la transformation. Les dépenses admissibles comprennent le coût de la construction, de la rénovation ou de l'acquisition de bâtiments utilisés pour la fabrication ou la transformation en Ontario, ainsi que l'achat de nouvelles machines et équipements pour de telles activités. Le crédit vise à encourager les fabricants ontariens à investir dans des actifs améliorant la productivité qui renforcent leur compétitivité. Contrairement à certaines subventions, l'OMMITC peut être combiné à d'autres formes de soutien, y compris des subventions fédérales et provinciales pour le même projet, ce qui en fait un outil très efficace pour réduire les coûts nets. Par exemple, un fabricant achetant 5 millions de dollars de nouveaux équipements pourrait utiliser une subvention fédérale à la fabrication pour couvrir une partie des dépenses, puis appliquer l'OMMITC aux coûts admissibles restants, générant ainsi un remboursement d'impôt important. Bien que le programme soit relativement simple à réclamer, les entreprises doivent s'assurer que les actifs répondent à la définition d'une propriété manufacturière admissible et sont situés en Ontario.
L'OIDMTC (crédit d'impôt de l'Ontario pour les médias interactifs numériques) soutient la création de produits de médias numériques interactifs, offrant un crédit d'impôt remboursable allant jusqu'à 40 % sur les dépenses de main-d'œuvre et de marketing admissibles en Ontario pour les produits non spécifiés, et jusqu'à 35 % pour les produits spécifiés développés dans le cadre d'accords de services. Les produits admissibles comprennent les jeux vidéo, les logiciels éducatifs, les applications mobiles et d'autres expériences numériques interactives destinées à informer, éduquer ou divertir. Les dépenses admissibles peuvent inclure les salaires et traitements des développeurs, concepteurs, producteurs et testeurs basés en Ontario, ainsi que certains coûts de marketing et de distribution pour les produits non spécifiés. L'une des caractéristiques notables de l'OIDMTC est l'inclusion des dépenses de marketing jusqu'à 100 000 $ par produit, ce qui permet aux entreprises de compenser une partie des coûts de promotion de leur travail une fois le développement terminé. Cependant, le programme ne permet pas de combiner certains autres crédits, tels que le RS&DE, pour les mêmes dépenses, une planification minutieuse est donc nécessaire pour optimiser les réclamations. Pour le secteur en croissance des médias numériques et des jeux en Ontario, l'OIDMTC est une source de financement essentielle qui soutient l'innovation créative et technique.
Le Crédit d'impôt pour l'investissement dans les technologies propres offre un crédit d'impôt remboursable allant jusqu'à 30 % pour les investissements en capital dans les actifs de technologies propres, y compris l'équipement utilisé pour produire de l'électricité à partir de sources solaires, éoliennes, hydrauliques et géothermiques, ainsi que les systèmes de stockage d'électricité fixes, l'équipement de chauffage solaire actif, les pompes à chaleur air-air et les pompes à chaleur géothermiques. Le crédit couvre également l'équipement utilisé exclusivement pour la production d'énergie électrique ou thermique sans émettre de gaz à effet de serre. Il s'applique aux investissements admissibles effectués entre le 28 mars 2023 et le 31 décembre 2034, offrant une longue période pour planifier des projets majeurs liés à la durabilité. Ce crédit d'impôt est particulièrement précieux pour les entreprises qui cherchent à réduire leur empreinte environnementale tout en réduisant leurs coûts d'exploitation grâce à l'efficacité énergétique et à la production d'énergie renouvelable. Par exemple, un fabricant installant un grand ensemble de panneaux solaires sur le toit pourrait demander le crédit d'impôt pour l'investissement dans les technologies propres sur le coût en capital total du système, réduisant ainsi la période de récupération et améliorant le retour sur investissement. Le programme peut souvent être combiné avec d'autres incitations fédérales ou provinciales en matière d'énergie propre, ce qui en augmente encore la valeur.
Ces quatre programmes de crédits d'impôt offrent collectivement aux entreprises de l'Ontario un ensemble d'outils flexibles pour réduire les coûts dans des domaines allant de la R&D et de la fabrication aux médias numériques et aux technologies propres. Comme ils sont remboursables, même les entreprises sans revenu imposable important peuvent en bénéficier, recevant des remboursements en espèces au lieu de simplement réduire leurs futures obligations fiscales. Cela les rend accessibles aux startups et aux entreprises à forte croissance qui réinvestissent peut-être massivement dans leurs opérations sans encore réaliser de gros profits.
Un avantage clé des crédits d'impôt par rapport aux subventions est qu'ils peuvent souvent être réclamés rétroactivement, dans certaines limites de temps, permettant aux entreprises de récupérer les coûts des projets déjà en cours ou récemment achevés. Cette flexibilité peut être particulièrement précieuse lorsque les calendriers de projet ne correspondent pas parfaitement aux périodes de réception des demandes de subventions. Cependant, la maximisation de la valeur des crédits d'impôt nécessite une documentation et une planification minutieuses. Les entreprises doivent suivre les dépenses admissibles en temps réel, tenir des registres détaillés du travail effectué et comprendre les interactions entre les différentes sources de financement pour éviter de réduire par inadvertance la valeur de leurs réclamations.
En pratique, les stratégies de financement les plus efficaces intègrent les crédits d'impôt aux subventions et aux prêts pour créer une approche à plusieurs niveaux. Par exemple, une entreprise manufacturière investissant dans une nouvelle ligne de production pourrait obtenir une subvention pour couvrir une partie du coût de l'équipement, réclamer l'OMMITC sur les dépenses en capital restantes, et demander des crédits RS&DE pour tout travail de développement expérimental lié à l'intégration ou à l'optimisation de la ligne. Un studio de développement de logiciels créant un jeu éducatif pourrait réclamer l'OIDMTC pour les coûts de main-d'œuvre et de marketing admissibles tout en accédant à des subventions salariales pour l'embauche de stagiaires par le biais de programmes comme Venture for Canada. Une entreprise en transition vers les énergies renouvelables pourrait combiner le crédit d'impôt pour l'investissement dans les technologies propres avec des subventions provinciales pour les énergies propres et des programmes de financement fédéraux pour couvrir la majorité des coûts du projet.
Étude de cas et stratégie de cumul
Une entreprise de transformation alimentaire de taille moyenne qui prévoit d'étendre sa ligne de production, d'améliorer sa productivité et d'accroître sa portée commerciale en 2025 peut utiliser une combinaison de programmes fédéraux et provinciaux pour compenser une partie importante de ses coûts. Le projet peut inclure des dépenses pour des études et analyses, l'achat de machines, l'optimisation des processus, la recherche et le développement, la formation des employés et la participation à des salons professionnels pour promouvoir de nouveaux produits. En associant ces dépenses à des sources de financement spécifiques et en cumulant stratégiquement les programmes, l'entreprise peut créer une stratégie de financement complète qui minimise les coûts nets tout en accélérant la croissance.
Les études et analyses peuvent être soutenues par des programmes tels que FedDev Ontario, qui fournit des prêts sans intérêt pour les projets qui améliorent la productivité ou élargissent les marchés, et le Réseau canadien d'innovation alimentaire, qui finance des études de faisabilité axées sur l'innovation et des initiatives de développement de produits. Si le travail implique une expérimentation scientifique ou technologique, les crédits d'impôt RS&DE peuvent également s'appliquer, permettant à l'entreprise de récupérer une partie des coûts de main-d'œuvre, de sous-traitants et de matériaux liés au processus de R&D.
Pour l'achat de machines, plusieurs programmes peuvent être mis à profit. Le crédit d'impôt pour l'investissement dans la fabrication ontarienne (OMMITC) offre un crédit d'impôt remboursable égal à 10 % des coûts en capital admissibles pour l'équipement ou les bâtiments de fabrication, jusqu'à 2 millions de dollars par an. Le financement de FedDev Ontario peut également être appliqué ici, couvrant jusqu'à 50 % des achats d'équipement dans le cadre d'un projet plus vaste de productivité ou d'expansion. Dans certains cas, le programme NGen peut soutenir les mises à niveau de fabrication avancée si elles intègrent des technologies ou des processus innovants.Les volets R&D et innovation du projet pourraient être admissibles aux programmes du Réseau canadien d'innovation alimentaire, qui offrent jusqu'à 200 000 $ pour les projets visant à lever les obstacles à la commercialisation ou à adopter de nouvelles technologies de fabrication alimentaire. CanExport Innovation peut également fournir jusqu'à 75 000 $ pour l'établissement de partenariats de recherche internationaux, en particulier si l'entreprise cherche à adapter des produits pour les marchés étrangers ou à co-développer des technologies avec des collaborateurs outre-mer. Les crédits RS&DE peuvent réduire davantage les coûts de R&D jusqu'à 35 % pour les activités admissibles.
Les dépenses de formation des employés utilisant de nouvelles machines ou s'adaptant à des processus mis à jour pourraient être financées par la Subvention Canada-Ontario pour l'emploi (COJG), qui couvre de 50 à 83 % des coûts de formation de tiers jusqu'à 10 000 $ par employé. Si l'entreprise embauche des stagiaires pour l'aider à l'expansion ou à l'amélioration des processus numériques, elle pourrait également avoir accès à des subventions salariales provenant de programmes tels que Venture for Canada ou ICTC WIL Digital, qui offrent jusqu'à 7 000 $ par stagiaire.
La participation à des salons professionnels pour commercialiser les nouveaux produits de l'entreprise à l'échelle internationale pourrait être soutenue par CanExport PME, qui couvre 50 % des dépenses de marketing et de voyage admissibles jusqu'à 50 000 $, et le Programme Pavillon Canada, qui rembourse les coûts d'exposition dans les principaux salons professionnels de l'alimentation et des boissons du monde entier. Ces événements non seulement favorisent les ventes, mais peuvent également aider l'entreprise à établir des liens avec de nouveaux fournisseurs et partenaires, élargissant ainsi sa chaîne d'approvisionnement et ses canaux de distribution.
En cumulant ces programmes, l'entreprise peut maximiser son financement total. Par exemple, le coût d'achat de nouvel équipement pourrait être partiellement financé par FedDev Ontario, les dépenses admissibles restantes étant réclamées en vertu de l'OMMITC. Les travaux de R&D sur l'optimisation des processus pourraient être soutenus à la fois par le financement du Réseau canadien d'innovation alimentaire et par des crédits d'impôt RS&DE, tandis que les coûts de formation pourraient être partagés entre le COJG et les subventions salariales pour les stagiaires. Les dépenses liées aux salons professionnels pourraient être réparties entre CanExport PME et le Programme Pavillon Canada. Cette approche à plusieurs niveaux réduit la dépendance à une seule source de financement et offre une couverture plus complète des différentes catégories de coûts du projet.
La planification des investissements dans le temps est essentielle pour maximiser l'accès au financement. De nombreuses subventions ont des périodes de réception ou des budgets limités qui peuvent s'épuiser rapidement. En identifiant les dépenses prévues sur un horizon de 12 à 36 mois, l'entreprise peut préparer les demandes à l'avance, s'assurant de les soumettre dès que possible lorsque les programmes s'ouvrent. Cette approche proactive permet également une meilleure coordination des sources de financement cumulées, évitant les conflits entre les programmes qui ne peuvent pas être combinés et garantissant que les coûts admissibles sont alloués au flux de financement le plus avantageux.
Une demande anticipée est particulièrement importante pour les programmes concurrentiels comme CanExport PME ou NGen, où les taux d'approbation sont plus élevés pour les soumissions précoces. Elle garantit également que l'entreprise a le temps de rassembler tous les documents justificatifs nécessaires, tels que les devis, les plans de projet et les états financiers, dont la compilation peut prendre du temps. En traitant l'acquisition de financement comme une partie continue et intégrée de sa stratégie de croissance plutôt qu'une course de dernière minute, l'entreprise peut se positionner pour obtenir le soutien maximal disponible.
Conclusion :
Obtenir un financement gouvernemental en 2025 est un moyen tangible de réduire les coûts et d'accélérer vos plans d'affaires. En comprenant le paysage des subventions aux entreprises au Canada en 2025, en tirant parti des bons programmes de financement gouvernemental canadien, et peut-être en vous associant à des experts comme helloDarwin, vous pouvez débloquer un soutien financier important. Utilisez ce guide comme point de départ, restez proactif dans votre recherche et n'hésitez pas à demander de l'aide dans le processus de candidature. Avec une planification et des efforts minutieux, votre entreprise pourrait être la prochaine réussite à bénéficier de ces subventions et crédits d'impôt, transformant des projets ambitieux en réalité. Voici à votre croissance et à votre innovation en 2025 et au-delà !
